Protection renforcée des créances, architecture financière ouverte, FID, FAS, non-coté, multi-devises ou mobilité internationale : le Luxembourg offre des possibilités spécifiques. Encore faut-il qu’elles soient pertinentes dans votre situation.
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Pour un résident fiscal français, la fiscalité française de l’assurance-vie reste en principe applicable.
Elle peut répondre à des enjeux de diversification, de protection et de structuration de résidents français.
Une solution française peut être plus simple, moins coûteuse ou mieux proportionnée.
FID, FAS, multi-devises et certains actifs spécifiques sont au cœur de son intérêt potentiel.
| Critère | France | Luxembourg |
|---|---|---|
| Fiscalité d’un résident français | Française | Française |
| Ticket d’entrée | Souvent faible | Généralement plus élevé |
| Actifs représentatifs cantonnés | Cadre français | Triangle de sécurité |
| FID | Non | Oui, sous conditions |
| FAS | Non | Oui, sous conditions |
| Multi-devises | Variable | Souvent proposé |
| Actifs non cotés | Possible selon le contrat | Architecture souvent plus ouverte |
| Mobilité internationale | À vérifier par contrat | Savoir-faire transfrontalier |
Comparaison générale : les caractéristiques varient selon les assureurs et les contrats.
Le triangle de sécurité organise le dépôt et la surveillance des actifs représentatifs. Le privilège prévu par la loi protège le rang des créances d’assurance.
Triangle de sécurité et privilège légal sur les actifs représentatifs.
Une sélection de supports qui peut dépasser les catalogues standards.
Un portefeuille individualisé confié à un gestionnaire unique.
Une gouvernance plus personnalisée, sous le contrôle de l’assureur.
Un cadre à étudier pour les changements de résidence et la gestion multi-devises.
L’enjeu n’est pas seulement d’accéder au non-coté, mais de construire une allocation cohérente, liquide et lisible.
FPCI, fonds professionnels, dette privée, infrastructures ou immobilier non coté peuvent être étudiés au sein d’un FID ou d’un FAS, sous réserve de leur éligibilité.
Explorer le Private EquityVotre réponse ouvre le questionnaire et permet d’adapter les questions suivantes.
Fonctionnement, sécurité, fiscalité, FID, FAS, frais et profils concernés : comprendre l’assurance-vie luxembourgeoise avant de décider.
02Comparez assurance-vie française et luxembourgeoise : fiscalité, sécurité, frais, FID, FAS, devises, non-coté et mobilité internationale.
03Fiscalité française d’un contrat luxembourgeois : rachats, prélèvements sociaux, succession, déclaration 3916-bis et mobilité internationale.
04Comprendre le triangle de sécurité luxembourgeois : assureur, banque dépositaire, CAA, cantonnement des actifs et limites de la protection.
05Le super-privilège de l’assurance-vie luxembourgeoise expliqué : rang des créanciers, actifs représentatifs, portée et limites.
06Frais de contrat luxembourgeois : entrée, gestion, dépositaire, mandat, FID, FAS et supports. Méthode pour comparer le coût total.
07Quel montant faut-il investir au Luxembourg ? Contrat standard, FID, FAS et catégories d’investisseurs : distinguer minimum commercial et pertinence.
08Le Fonds Interne Dédié (FID) expliqué : gestionnaire, banque dépositaire, univers d’investissement, conditions, frais et risques.
09Le Fonds d’Assurance Spécialisé (FAS) expliqué : choix des actifs, différences avec le FID, conditions, usages et risques.
10Loger du Private Equity dans une assurance-vie luxembourgeoise : FPCI, dette privée, FAS, FID, liquidité, valorisation, frais et risques.
11Assurance-vie luxembourgeoise pour expatrié : portabilité, résidence fiscale, devises, pays acceptés et points à vérifier avant un départ.
12Contrat de capitalisation luxembourgeois : fonctionnement, fiscalité, transmission, détention par une personne morale et différences avec l’assurance-vie.
Non. Pour un résident fiscal français, la fiscalité française reste en principe applicable.
La comparaison peut commencer autour de 100 000 €, mais l’intérêt dépend surtout de l’architecture, des frais et des objectifs.
Non pour les unités de compte. Le cadre luxembourgeois n’efface pas les risques de marché ni de liquidité.
Le FID repose sur une gestion déléguée à un gestionnaire unique ; le FAS permet une gouvernance plus directe du choix des actifs dans le cadre du contrat.
Parcours Patrimoine est la marque de conseil patrimonial portée par Reduction-Impots.fr.
Bertrand Brottier accompagne depuis plus de 18 ans les particuliers, dirigeants et sociétés patrimoniales. Le cabinet étudie le contrat, l’assureur, la banque dépositaire, les supports, les frais et les conséquences fiscales dans une même démarche.
Notre questionnaire vous donne une première orientation. Il ne remplace pas une analyse patrimoniale, fiscale et contractuelle.