Assurance-vie France ou Luxembourg : comment choisir ?

La fiscalité française de l’assurance-vie reste en principe applicable aux produits retirés et aux capitaux transmis. Le contrat étranger doit par ailleurs être déclaré chaque année dans les conditions prévues par l’administration fiscale.

Le Luxembourg ne crée donc pas, à lui seul, une défiscalisation. L’écart se joue sur le cadre de protection, l’architecture financière, les devises disponibles et l’expérience transfrontalière de l’assureur.

Une analyse devient plus pertinente lorsque le souscripteur recherche un FID ou un FAS, des actifs spécifiques, une gestion multi-devises ou une organisation compatible avec sa mobilité. L’accès concret dépend du contrat, de la classification et de l’acceptation du client.

Il faut pouvoir nommer la fonctionnalité utile : un fonds effectivement accepté, un mandat précis ou la prise en charge d’un pays donné. Une gamme théoriquement large ne suffit pas si le support ou la résidence recherchés ne sont pas admis.

1. Définir le capital mobilisable et vérifier les montants minimums.
2. Aligner les hypothèses : mêmes besoins, risques, horizon et liquidité.
3. Obtenir les supports admis et les conditions de gestion.
4. Chiffrer les frais de toutes les couches.
5. Examiner les rachats, la transmission et la déclaration du contrat étranger.
6. Décider si le service supplémentaire justifie son coût et son suivi.

Avant de clôturer un ancien contrat, mesurez les conséquences d’un rachat et de la perte éventuelle de son ancienneté. Le questionnaire d’orientation permet de préparer les premiers éléments sans présumer de la solution finale.